一、關(guān)于信貸

關(guān)于信貸的定義五花八門(mén)，有人認(rèn)為，信貸就是借錢(qián)給別人。有人認(rèn)為信貸就是用錢(qián)滿足別人的資金需求？有人認(rèn)為信貸就是把錢(qián)借出去，把錢(qián)收回來(lái)？每個(gè)人對(duì)“信貸”都有不同的理解，你是如何理解信貸的呢？按照百度百科的定義，信貸是體現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以?xún)斶€為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)特殊形式，是債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按期償還并支付一定利息的信用活動(dòng)。（通過(guò)轉(zhuǎn)讓資金使用權(quán)獲取收益）。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動(dòng)的總稱(chēng)，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金發(fā)放行為。

要想從事好信貸業(yè)務(wù)，需要對(duì)信貸有更深層次的了解，就信貸而言，究其本質(zhì)，信貸是指將資金的使用權(quán)在一定期限內(nèi)有償讓渡給其他人，并在貸款到期時(shí)收回資金本息以取得收益的行為，是資金使用權(quán)的一種有償讓渡。對(duì)信貸的通俗解釋?zhuān)河脛e人的錢(qián)辦自己的事，用明天的錢(qián)辦今天的事。
二、關(guān)于授信

說(shuō)道授信，先要講一下信用，所謂信用，是指依附在人之間、單位之間和商品交易之間形成的一種相互信任的生產(chǎn)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系。

信用，可以說(shuō)是一個(gè)古老而又現(xiàn)代的話題。

說(shuō)起古老，可以追溯到古羅馬時(shí)代，當(dāng)時(shí)一些商人在當(dāng)?shù)氐募瘯?huì)廣場(chǎng)上放一條長(zhǎng)凳，經(jīng)營(yíng)貨幣借貸，正是那個(gè)時(shí)期出現(xiàn)了“信用（credit）”這個(gè)詞。當(dāng)借款人前來(lái)借款時(shí)，放款人使用這個(gè)詞，意思是他相信借款人，這種做法可以說(shuō)是“信用”的雛形。同時(shí)，也出現(xiàn)了“破產(chǎn)（bankruptcy）”一詞。有時(shí)，放款人因錯(cuò)誤相信借款人的償債能力，而發(fā)現(xiàn)自己已無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)，就會(huì)將長(zhǎng)凳一摔為二，說(shuō)明其已經(jīng)“破產(chǎn)”。

說(shuō)起現(xiàn)代，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信用關(guān)系作為一種獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)關(guān)系形成市場(chǎng)秩序，成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)正常運(yùn)行的基本條件和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)。在我國(guó)目前的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制是十分必要的。通過(guò)對(duì)客戶(hù)的信用情況進(jìn)行分析，可以使商業(yè)銀行最大限度地避免和減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和盈利性。

信用一詞，依詞源解釋?zhuān)骸叭酥赖?，有誠(chéng)篤不欺，有約必踐，夙為人所信任者，謂之信用?！睆倪@一定義來(lái)看，其主要是在道德方面對(duì)信用進(jìn)行的概括，強(qiáng)調(diào)的是說(shuō)話算數(shù)，履行承諾。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)看，信用主要指的是借貸活動(dòng)，就是一種以還本付息為條件的特殊價(jià)值運(yùn)動(dòng)。信用是一種他人認(rèn)可的未來(lái)的履約意愿和履約能力，信用是一個(gè)人的無(wú)形資產(chǎn)。人無(wú)信不立，企業(yè)無(wú)信不長(zhǎng)，社會(huì)無(wú)信不穩(wěn)。信用的意思是能夠履行諾言而取得的信任，信用是長(zhǎng)時(shí)間積累的信任和誠(chéng)信度。信用是難得易失的。費(fèi)十年功夫積累的信用，往往由于一時(shí)一事的言行而失掉。

概括來(lái)說(shuō)，從信貸的角度老說(shuō)，借款人的信用包括履約意愿和履約能力兩方面。

所謂授信，就是授予信任。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，最常見(jiàn)的兩種授信行為一是信貸，一是賒銷(xiāo)，賒銷(xiāo)本身也是一種授信。由于信貸業(yè)務(wù)本身是一種授信行為，而信用包括履約意愿和履約能力兩方面，信貸機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要對(duì)借款人的還款意愿和還款能力進(jìn)行調(diào)查和了解，并且需要在調(diào)查和了解的基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估情況決定是否對(duì)借款人授信以及授信的額度和期限。

三、信息不對(duì)稱(chēng)

信息不對(duì)稱(chēng)(asymmetric information)指交易中的各人擁有的信息不同。在社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)等活動(dòng)中，一些成員擁有其他成員無(wú)法擁有的信息，由此造成信息的不對(duì)稱(chēng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，各類(lèi)人員對(duì)有關(guān)信息的了解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處于比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處于比較不利的地位。不對(duì)稱(chēng)信息可能導(dǎo)致逆向選擇(Adverse Selection)。

在信貸關(guān)系中，借款人可以隨時(shí)全面了解和掌握信貸機(jī)構(gòu)的信貸政策、信貸制度、信貸監(jiān)管等信息，而信貸機(jī)構(gòu)卻不可能擁有和掌握每個(gè)借款人的全部信息，這就形成了信貸關(guān)系中的信息不對(duì)稱(chēng)性，而借款人具有信息優(yōu)勢(shì)，使信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)常處于不利地位。信貸機(jī)構(gòu)和借款人之間的信息永遠(yuǎn)是不對(duì)稱(chēng)的，對(duì)于借款人而言，其只需要知道這是一家信貸機(jī)構(gòu)，這家信貸機(jī)構(gòu)有可能將錢(qián)借給他就可以了，而信貸機(jī)構(gòu)需要了解的借款人的信息就多了，包括借款人人怎么樣？借款人家庭怎么樣？借款人是干什么的？借款人拿我們錢(qián)干什么？借款人拿了我們的錢(qián)后會(huì)不會(huì)溜之大吉？借款人拿什么錢(qián)來(lái)還我們等等。信貸機(jī)構(gòu)只有全面、真實(shí)的了解借款人的情況，才能更好的做出信貸決策。

四、全流程風(fēng)險(xiǎn)管理

信貸業(yè)務(wù)是流程性非常強(qiáng)的工作，全流程風(fēng)險(xiǎn)管理指的是風(fēng)險(xiǎn)管理不局限于調(diào)查階段，風(fēng)險(xiǎn)管理在業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)均得到體現(xiàn)，沿著流程模塊，每一個(gè)環(huán)節(jié)均對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行選擇、過(guò)濾以及管理，以最終達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)可控”的目的。按照這一理念，信貸機(jī)構(gòu)需要將信貸業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)流程分解為若干個(gè)重要環(huán)節(jié)，科學(xué)設(shè)定各環(huán)節(jié)的管理內(nèi)容、管理標(biāo)準(zhǔn)和管理要求，按照有效制衡的原則，把各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)落實(shí)到具體的部門(mén)和崗位，通過(guò)對(duì)各節(jié)點(diǎn)的精細(xì)化管理來(lái)實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。

從逾期清收的角度來(lái)看，貸前、貸后做的是否規(guī)范對(duì)逾期清收的效果影響很大，一般來(lái)說(shuō)，如果貸前和貸后做的規(guī)范和到位，首先能減少逾期的數(shù)量，其次，如果貸前和貸后做的規(guī)范和到位，即便出現(xiàn)逾期，處理起來(lái)成本也低，效率也高。

五、還款意愿和還款能力

一般來(lái)說(shuō)，一筆正常的還款取決于兩個(gè)因素，還款能力和還款意愿，其中，還款能力是客觀因素，還款意愿是主觀因素，二者缺一不可。

（一）何為還款能力？

借款人還款能力是一筆借款能按期償還的客觀因素。就還款能力而言，以企業(yè)借款人為例，企業(yè)還款能力可分為兩類(lèi)，償還短期債務(wù)的能力和償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力。企業(yè)還款能力是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)能力的重要標(biāo)志，企業(yè)有無(wú)支付現(xiàn)金的能力和償還債務(wù)能力，是企業(yè)能否生存和健康發(fā)展的關(guān)鍵，企業(yè)還款能力分析是企業(yè)財(cái)務(wù)分析的重要組成部分，企業(yè)的還款能力可以通過(guò)一些關(guān)鍵的財(cái)務(wù)指標(biāo)表現(xiàn)出來(lái)，比如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)運(yùn)資本、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、銷(xiāo)售增長(zhǎng)率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、現(xiàn)金流分析等，通過(guò)這些可以量化的指標(biāo)我們可以對(duì)借款企業(yè)的還款能力有一個(gè)準(zhǔn)確的判斷。

（二）何為還款意愿？

就還款意愿而言，一般是指借款人向出借人還款的意念和想法。在傳統(tǒng)信貸理論中，對(duì)于還款意愿的評(píng)估還僅僅停留在對(duì)借款人道德及以往信用記錄的考量上，而忽略了違約成本對(duì)還款意愿的影響。筆者經(jīng)過(guò)研究后發(fā)現(xiàn)，借款人的還款意愿可以分為兩類(lèi)，主動(dòng)的還款意愿和被動(dòng)的還款意愿，其中，主動(dòng)的還款意愿取決于借款人的人品和道德，被動(dòng)的還款意愿取決于借款人的違約成本。

1、主動(dòng)的還款意愿——人品

所謂的人品，意思是指人的品質(zhì)和品格，是指?jìng)€(gè)體依據(jù)一定的社會(huì)道德準(zhǔn)則和規(guī)范行動(dòng)時(shí)，對(duì)社會(huì)、對(duì)他人、對(duì)周?chē)挛锼憩F(xiàn)出來(lái)的穩(wěn)定的心理特征或傾向。借款人的人品如何，對(duì)借款的影響非常大，如果是一個(gè)品質(zhì)及道德好的人，即使在還款能力不足的情況下，雖有可能會(huì)拖欠，但借款人會(huì)很配合，會(huì)積極籌措資金還款。但如遇到品質(zhì)及道德很差的人，即便有還款能力，他也會(huì)想方設(shè)法地拒還貸款，甚至?xí)扇〉蛢r(jià)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、虛構(gòu)借款、虛構(gòu)擔(dān)保等各種方式逃廢債務(wù)。

在實(shí)際做業(yè)務(wù)過(guò)程中，只要確定借款人是品質(zhì)、道德很差的人，則不應(yīng)給予其發(fā)放貸款。具體到借貸項(xiàng)目中，對(duì)借款人人品評(píng)估的核心是對(duì)借款人的商譽(yù)和誠(chéng)信度的評(píng)估，對(duì)于企業(yè)借款人“人品”的評(píng)估其核心是對(duì)企業(yè)實(shí)際控制人和主要領(lǐng)導(dǎo)人品的評(píng)估。一般來(lái)說(shuō)，小貸公司小貸公司在考察借款人人品時(shí)可以參考以下因素：

1.長(zhǎng)相、表情、言談、舉止；2.對(duì)待家人、員工、合作伙伴、客戶(hù)的態(tài)度；3.借款人有無(wú)不良嗜好、不良和犯罪紀(jì)錄；4.陳述事實(shí)和提供資料是否弄虛作假；5.以往的信用記錄；6．外部評(píng)價(jià)等

2、被動(dòng)的還款意愿——違約成本

所謂的違約成本，是指借款人需要為其違約行為付出的代價(jià)和損失，這些代價(jià)和損失既包括經(jīng)濟(jì)的也包括非經(jīng)濟(jì)的。信貸機(jī)構(gòu)一旦將借款發(fā)放給借款人，作為一個(gè)“理性人”，借款人會(huì)衡量還或不還的后果，如果其違約帶來(lái)的收益大于守約的收益，借款人會(huì)選擇拒絕償還借款（策略性違約）。但如果其違約成本大于遵守合同的收益時(shí)，作為“理性人”，借款人自然有足夠的還款意愿，會(huì)做出按期還款的選擇。借款人的違約成本不僅僅是金錢(qián)方面的損失，一般來(lái)說(shuō)，借款人的違約成本包括以下幾個(gè)方面：1.額外的負(fù)擔(dān)；2.經(jīng)營(yíng)會(huì)受到影響；3.小貸公司降低借款人評(píng)級(jí)或拒絕授信；4.家庭生活受到影響5.社會(huì)聲譽(yù)及評(píng)價(jià)受到重大影響；6.負(fù)面的征信記錄；

六、違約成本和違約率

古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)基本理論就是關(guān)于理性人的假設(shè)，所謂的“理性人”的假設(shè)是對(duì)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的所有人的基本特征的一個(gè)一般性的抽象。這個(gè)被抽象出來(lái)的基本特征就是：每一個(gè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人都是利己的。也可以說(shuō)，每一個(gè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人所采取的經(jīng)濟(jì)行為都是力圖以自己的最小經(jīng)濟(jì)代價(jià)去獲得自己的最大經(jīng)濟(jì)利益。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，在任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，只有這樣的人才是“合乎理性的人”，否則，就是非理性的人。信貸關(guān)系中的借款人也是這樣，當(dāng)借款人發(fā)現(xiàn)違約成本較低，特別是違約成本的總成本遠(yuǎn)小于其貸款金額時(shí)，其就會(huì)選擇違約。反之，當(dāng)違約總成本大于貸款金額時(shí)，就可能不會(huì)選擇違約。

在進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，判斷借款人的違約成本是重要的調(diào)查內(nèi)容。一般來(lái)說(shuō)，在進(jìn)行信貸決策時(shí)，借款人的違約成本越高，則未來(lái)還款的意愿會(huì)越強(qiáng)，違約率會(huì)更低。評(píng)估和提升借款人的違約成本是降低違約率的關(guān)鍵。

關(guān)于違約成本，我們?cè)谫J前調(diào)查時(shí)需要重點(diǎn)關(guān)注以下兩點(diǎn)：

第一，看借款人現(xiàn)有的違約成本

借款人來(lái)向我們申請(qǐng)貸款，我們先看一下其現(xiàn)有的違約成本有多高，一般來(lái)說(shuō)，借款人的違約成本主要集中在家庭因素和生意因素兩個(gè)方面。

就家庭因素而言，一般來(lái)說(shuō)，已婚的比未婚和離異、喪偶的違約成本高、有子女比沒(méi)子女違約成本高、有住房及資產(chǎn)比沒(méi)住房、沒(méi)資產(chǎn)的違約成本高、本地人比外地人違約成本高、社會(huì)聲譽(yù)及評(píng)價(jià)越高的借款人違約成本越高、配偶、父母的社會(huì)地位越高的人違約成本越高等。

就生意因素而言：經(jīng)營(yíng)年限越長(zhǎng)違約成本往往越高、經(jīng)營(yíng)地年限越長(zhǎng)違約成本往往越高、回頭客越重要違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所越難違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所對(duì)生意的負(fù)面影響越大違約成本越高、盈利狀況越好違約成本越高等。

單一的信息對(duì)我們進(jìn)行信貸評(píng)估意義不大，我們需要的是“信息群”，每個(gè)借款人的上述信息都不會(huì)相同，基于每個(gè)借款人的上述信息，我們就可以對(duì)借款人的違約成本進(jìn)行評(píng)估。

第二，看能否增加變動(dòng)的違約成本

上述第一項(xiàng)主要是客戶(hù)現(xiàn)有的、既存的違約成本，除此之外，信貸機(jī)構(gòu)可以結(jié)合客戶(hù)的情況在信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)上或是在交易結(jié)構(gòu)安排上為借款人設(shè)計(jì)增加一些違約成本，這部分違約成本是信貸機(jī)構(gòu)結(jié)合借款人的具體情況量身定制的，是變動(dòng)的違約成本。這部分違約成本主要包括以下幾項(xiàng)：

1、讓借款人增加抵押擔(dān)保（借款人為抵押人）

當(dāng)借款人向我們來(lái)申請(qǐng)借款，如其有可供抵押的財(cái)產(chǎn)，可以讓借款人用自己的財(cái)產(chǎn)提供抵押擔(dān)保。債務(wù)人到期一旦不履行債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，信貸機(jī)構(gòu)作為債權(quán)人有權(quán)就該抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該抵押財(cái)產(chǎn)所獲得的價(jià)款優(yōu)先受償。由于抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)，一旦抵押完成，還款來(lái)源就有了一定的保障，除還款來(lái)源有保障外，如果借款人提供抵押物，還能有效的提高借款人的還款意愿，而之所以借款人的還款意愿會(huì)提高，是因?yàn)榈盅涸黾恿私杩钊说倪`約成本。

2、增加保證人

保證人作為第二還款來(lái)源可以彌補(bǔ)借款人還款能力的不足，除此之外，好的保證人除了作為第二還款來(lái)源可以彌補(bǔ)第一還款來(lái)源的不足外，還能有效的提高借款人的還款意愿。因此，信貸機(jī)構(gòu)在操作具體業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于保證人的選擇，除了看保證人有無(wú)代償?shù)哪芰ν?，還要關(guān)注保證人對(duì)借款人的“制約”能力強(qiáng)不強(qiáng)，在實(shí)踐中，成年家屬（尤其是成年子女）、公司高管、上下游客戶(hù)之間的擔(dān)保都能夠有效提高借款人的還款意愿。究其本質(zhì)，增加一個(gè)好的保證人后，能有效的提高借款人的違約成本。

3、在合同中約定違約責(zé)任

在借款合同一般會(huì)約定，如果借款人違約，借款人除需要償還借款本金和利息外，還需要承擔(dān)一定的違約責(zé)任，債權(quán)人為實(shí)現(xiàn)債權(quán)所花費(fèi)的律師費(fèi)、差旅費(fèi)、訴訟費(fèi)等費(fèi)用。違約責(zé)任條款的設(shè)計(jì)，可以有效提高借款人的違約成本，借款人違約成本高，則還款的意愿會(huì)更強(qiáng)。

4、用信息公開(kāi)增大違約成本

信貸機(jī)構(gòu)可以在借款合同中和借款人約定，如果借款人未按照借款合同履行相應(yīng)義務(wù)，信貸機(jī)構(gòu)有權(quán)在不通知違約借款人的情況下，采取包括但不限于如下措施：

（1）將借款人的違約情況提供給其他銀行等金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)單位；

（2）向媒體、居委會(huì)、村委會(huì)、用人單位等通報(bào)其不履行義務(wù)信息；

（3）將違約借款人信息導(dǎo)入和提供給各類(lèi)社會(huì)信用征信機(jī)構(gòu)。

5、其他方面

由于每個(gè)借款人的情況不一樣，信貸機(jī)構(gòu)可以針對(duì)借款人的具體情況在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和交易結(jié)構(gòu)上增加其他的違約成本。目前，筆者部分客戶(hù)在借款合同中會(huì)有這樣一個(gè)條款：借款人承諾和保證其向出借人提供的資料和所做陳述沒(méi)有弄虛作假，如果借款人進(jìn)行虛假陳述或提供虛假資料，構(gòu)成詐騙罪，出借人有權(quán)以詐騙罪追究其違約責(zé)任。就該條款而言，在法律上是有一定問(wèn)題的，因?yàn)榻杩钊说男袨閴虿粔虺稍p騙罪，需要公安機(jī)關(guān)、法院等部門(mén)認(rèn)定，出借人說(shuō)了不算，但就其效果而言，如果在合同中增加這樣一個(gè)條款，對(duì)一些借款人還是有一定威懾作用，能有效提高借款人的還款意愿。

七、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息

借款人在向信貸機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款時(shí)，小額信貸機(jī)構(gòu)需要對(duì)借款人的信息進(jìn)行調(diào)查和了解，在調(diào)查了解的基礎(chǔ)上才能對(duì)借款人的資信進(jìn)行評(píng)估。需要調(diào)查和了解的信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息兩大類(lèi)。

非財(cái)務(wù)信息又被稱(chēng)作“軟信息”，一般認(rèn)為，非財(cái)務(wù)信息是指以非財(cái)務(wù)資料形式出現(xiàn)的與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有著直接或間接聯(lián)系的各種信息資料，一般而言，不在財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的信息內(nèi)容大都可以認(rèn)定為非財(cái)務(wù)信息。與非財(cái)務(wù)信息相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念是財(cái)務(wù)信息，財(cái)務(wù)信息是指以貨幣形式的數(shù)據(jù)資料為主，結(jié)合其他資料，用來(lái)表明企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的狀況及其特征的經(jīng)濟(jì)信息。非財(cái)務(wù)信息這類(lèi)信息不像財(cái)務(wù)信息那樣，是在嚴(yán)格的財(cái)務(wù)制度約束下，由專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)人員編制，非財(cái)務(wù)信息一般很難被定義、傳遞和量化，但非財(cái)務(wù)信息與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在著密切的聯(lián)系，非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠(yuǎn)的影響。就小額信貸業(yè)務(wù)而言，對(duì)借款人非財(cái)務(wù)信息的分析對(duì)判斷借款人的還款能力、還款意愿、判斷借款人的信用具有重要意義。

財(cái)務(wù)信息分析以定量分析為主要手段，尤如西醫(yī)中的體檢，優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單直觀，精確度高，可以通過(guò)數(shù)學(xué)公式、模型進(jìn)行復(fù)核、驗(yàn)證，缺點(diǎn)是對(duì)客戶(hù)提供的資料要求高，如果收集的資料不全或不真實(shí)，財(cái)務(wù)信息分析可能?chē)?yán)重失真。非財(cái)務(wù)信息分析以定性分析為主要手段，尤如傳統(tǒng)中醫(yī)的望、聞、問(wèn)、切，優(yōu)點(diǎn)是對(duì)借款人提供的資料依賴(lài)性不強(qiáng)，分析人員可以從多方面搜集、了解相關(guān)信息，缺點(diǎn)是對(duì)分析人員的經(jīng)驗(yàn)和素質(zhì)要求較高，需要分析人員對(duì)客戶(hù)情況有全面、準(zhǔn)確的了解，而且不像定量分析可以校驗(yàn)，對(duì)同一客戶(hù)不同的人員分析可能會(huì)得出不同的結(jié)論。

以企業(yè)借款人為例，非財(cái)務(wù)信息一般包括以下四方面的內(nèi)容：一是業(yè)主個(gè)人信息；二是企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息；三是企業(yè)管理信息；四是行業(yè)信息。這些信息涵蓋企業(yè)主基本情況、公司的背景和歷史沿革、企業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)、公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)所處周期、管理方式、企業(yè)市場(chǎng)地位、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)、管理者素質(zhì)、上下游客戶(hù)情況、企業(yè)面臨的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)成本構(gòu)成、員工構(gòu)成等新。從內(nèi)容上可以看出，非財(cái)務(wù)信息覆蓋的范圍非常廣范、提供的信息非常全面，它不僅僅是對(duì)財(cái)務(wù)信息的補(bǔ)充，更重要的是，非財(cái)務(wù)信息有很大一部分是對(duì)公司未來(lái)發(fā)展能力的預(yù)期，將有助于小額信貸機(jī)構(gòu)更全面地了解企業(yè)的現(xiàn)狀以及未來(lái)，對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)情況做出更合理地評(píng)估。

針對(duì)財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，在本書(shū)后面還會(huì)有詳細(xì)的論述，就信貸業(yè)務(wù)而言，信貸機(jī)構(gòu)只有真實(shí)、全面的調(diào)查和了解借款人的情況才能對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)估，而對(duì)借款人的評(píng)估是對(duì)其未來(lái)的還款意愿和還款能力進(jìn)行評(píng)估，為了評(píng)估更準(zhǔn)確，我們需要對(duì)借款人的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行調(diào)查和了解，一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)信息主要用來(lái)評(píng)估還款能力，輔助用來(lái)評(píng)估還款意愿，非財(cái)務(wù)信息主要用來(lái)評(píng)估還款意愿，輔助用來(lái)評(píng)估還款能力。就評(píng)估還款意愿而言，有些信息主要是用來(lái)評(píng)估人品，有些信息主要是用來(lái)評(píng)估違約成本。

八、良好的IT管理系統(tǒng)

一個(gè)良好的信貸業(yè)務(wù)IT管理系統(tǒng)，一般都會(huì)具備客戶(hù)信息管理、客戶(hù)關(guān)系管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)、客戶(hù)分析、欺詐風(fēng)險(xiǎn)提示和標(biāo)準(zhǔn)化審批等功能。如覺(jué)得有必要，信貸機(jī)構(gòu)可以找IT公司為自己量身定制相應(yīng)的管理系統(tǒng)，一個(gè)良好的IT管理系統(tǒng)在有效提高信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的基礎(chǔ)上能夠有效提高效率、節(jié)約成本，對(duì)于信貸機(jī)構(gòu)而言，有一套良好的信貸業(yè)務(wù)IT管理系統(tǒng)是非常有必要的。